Escolhido o período, as empresas e o lado da operação, a apuração abre NCM, CFOP, alíquota, base, valor de ICMS e de ST e o CST usado, com uma coluna que pinta de vermelho o imposto indevido e uma simulação por alíquota que mostra quanto a empresa pagaria já no regime normal — número que quem está no Simples e encostou no sublimite precisa ver antes de mudar, não no primeiro mês. Ao lado, Ajustes lança crédito e débito por competência para entrarem na apuração em vez de esperarem numa planilha; Exceção ICMS guarda por NCM e empresa o que tributa fora do padrão do estado; e Análise NCM com ICMS-ST lista só os NCMs que têm substituição no estado e ainda estão sem regra, com quantos produtos dependem de cada um — o sistema compara o que foi configurado com o que deveria ser, cruzando APIs especializadas em tributação.
Os dois erros custam caro e nenhum avisa. Tributando a mais, a empresa doa margem em cada venda daquele item, todo dia; tributando a menos, acumula passivo que só é encontrado com multa e juros sobre tudo o que já saiu. E exceção que mora na cabeça do fiscal da loja some junto com ele nas férias: o substituto emite tudo pela regra geral.
Recursos
- Entrada e Saída — a apuração do ICMS item a item, com o imposto indevido em vermelho
- Ajustes — crédito e débito lançados por competência, dentro da apuração do mês
- Análise NCM com ICMS-ST — os NCMs com substituição no estado que ainda estão sem regra
- Exceção ICMS — o que tributa fora do padrão do estado, guardado por NCM e empresa