Conectada a conta ao banco por Open Finance, o extrato entra sozinho e cada lançamento já chega cruzado com o título do ERP — o que bateu certo, o que bateu com suspeita, o que o banco tem e o sistema não registrou, e o que o sistema tem e não caiu no banco. Sobra para a pessoa exatamente a exceção, e a conta mostra a hora da última sincronização, então dá para saber se o saldo é de hoje ou de três dias atrás.
Antes disso vêm o a pagar e o a receber, cada um com pendentes e liquidados em listas separadas. O título não precisa ser quitado inteiro para sair do aberto — a baixa registra quanto entrou ou saiu de fato, aplica juros de atraso ou desconto de antecipação e deixa o saldo remanescente vencendo normalmente, com vencimento, competência, meio de pagamento, carteira, plano de contas e centro de custo.
A diferença aqui não é de recurso, é de confiabilidade. Saldo conferido lançamento a lançamento é o que separa um DRE de uma estimativa; conciliação feita à mão no fim do mês só descobre o erro depois que ele já entrou no resultado.
Recursos
- A Pagar — o que a empresa deve, com pendentes e liquidados separados
- A Receber — o que a empresa tem para receber, com baixa parcial e juros
- Conciliação de Contas — o extrato do banco cruzado sozinho com os títulos do sistema